第一章 總則
第一條 為加強(qiáng)信托行業(yè)自律管理，全面評價(jià)信托公司經(jīng)營管理情況，引領(lǐng)行業(yè)規(guī)范健康發(fā)展，提高信托業(yè)整體實(shí)力，根據(jù)《中國信托業(yè)協(xié)會章程》，匯集行業(yè)智慧與共識，制定本指引。
第二條 本指引所指的信托公司行業(yè)評級，適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的信托公司法人機(jī)構(gòu)。
第三條 信托公司行業(yè)評級是中國信托業(yè)協(xié)會（以下簡稱“協(xié)會”）組織的，對信托公司從行業(yè)角度作出的綜合評價(jià)。信托公司行業(yè)評級工作接受國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)。
第四條 協(xié)會根據(jù)工作需要，在確保行業(yè)評級辦法穩(wěn)定性和連續(xù)性的前提下，結(jié)合行業(yè)發(fā)展情況，適時(shí)對本指引進(jìn)行調(diào)整。
第二章 評級原則
第五條 信托公司行業(yè)評級按照定量、客觀、公正、透明的原則開展，評價(jià)信托公司黨建與公司治理能力、經(jīng)營管理能力、風(fēng)險(xiǎn)管理能力、市場影響力以及可持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展能力。
第六條 通過開展信托公司行業(yè)評級工作，引導(dǎo)信托公司提升黨建、公司治理和經(jīng)營管理水平，強(qiáng)化資本實(shí)力，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范、化解和抵御能力，切實(shí)履行社會責(zé)任，塑造和弘揚(yáng)信托文化，加快實(shí)現(xiàn)可持續(xù)和高質(zhì)量發(fā)展。
第三章 評級內(nèi)容
第七條 評級內(nèi)容包括信托公司黨建·信托文化·社會責(zé)任、資本實(shí)力、風(fēng)險(xiǎn)管理能力、服務(wù)與發(fā)展能力四個方面。
第八條 黨建·信托文化·社會責(zé)任主要評價(jià)信托公司在黨建引領(lǐng)下，在提升自身治理水平、促進(jìn)國家和社會的和諧發(fā)展、維護(hù)公共利益實(shí)現(xiàn)、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、弘揚(yáng)信托文化等公共事務(wù)領(lǐng)域履行的責(zé)任，旨在引導(dǎo)信托公司加強(qiáng)與經(jīng)濟(jì)社會的良性互動，樹立良好社會形象，夯實(shí)可持續(xù)發(fā)展的文化基礎(chǔ)。
第九條 資本實(shí)力主要評價(jià)信托公司凈資本充足程度及其與業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的匹配程度，旨在引導(dǎo)信托公司及其股東切實(shí)履行資本保障責(zé)任，合理控制業(yè)務(wù)規(guī)模，優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)資本對經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的抵御能力。
第十條 風(fēng)險(xiǎn)管理能力主要評價(jià)信托公司對信托業(yè)務(wù)、固有業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范、化解和抵補(bǔ)能力，旨在引導(dǎo)信托公司完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，樹立“賣者盡責(zé)”的經(jīng)營理念，通過降低風(fēng)險(xiǎn)率和不良率、提高風(fēng)險(xiǎn)化解率和撥備覆蓋率，有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失。
第十一條 服務(wù)與發(fā)展能力主要評價(jià)信托公司作為專業(yè)受托機(jī)構(gòu)對資產(chǎn)的管理能力和經(jīng)營管理能力，旨在引導(dǎo)信托公司聚焦信托主業(yè)，提供專業(yè)化、差異化服務(wù)，提升客戶滿意度，增強(qiáng)市場競爭力；提高資產(chǎn)運(yùn)營效率，優(yōu)化收入和成本結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)信息科技建設(shè)，不斷提升經(jīng)營管理能力，加快實(shí)現(xiàn)可持續(xù)和高質(zhì)量發(fā)展。
第十二條 信托公司行業(yè)評級結(jié)果根據(jù)各項(xiàng)評價(jià)內(nèi)容的量化指標(biāo)得分情況綜合確定，總分值為100分，評級結(jié)果劃分為A、B、C三級（A：85[含]-100分，B：70[含]-85分，C：70分以下）。
第四章 組織與實(shí)施
第十三條 協(xié)會負(fù)責(zé)行業(yè)評級的組織與協(xié)調(diào)工作。
第十四條 信托公司行業(yè)評級的周期原則上為一年。評價(jià)期為上一會計(jì)年度，即上一年度1月1日至12月31日，涉及的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)以上一年度監(jiān)管數(shù)據(jù)、信托公司公開年報(bào)及經(jīng)審計(jì)的報(bào)表等數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。
第十五條 信托公司行業(yè)評級工作包括信托公司自評、協(xié)會初評、審議及復(fù)議、評級結(jié)果發(fā)布等環(huán)節(jié)。
第十六條 信托公司原則上應(yīng)于每年5月底完成上一年度的自評工作，并將自評結(jié)果及工作底稿報(bào)告協(xié)會。信托公司自評是信托公司根據(jù)評級辦法自我評價(jià)的過程，自評結(jié)果對評級結(jié)果不產(chǎn)生影響。
第十七條 協(xié)會根據(jù)信托公司年報(bào)、審計(jì)報(bào)告等材料開展初評工作。初評結(jié)果經(jīng)審議確定后向信托公司反饋。若信托公司對評級結(jié)果存在異議，應(yīng)當(dāng)在收到評級結(jié)果的5個工作日內(nèi)提出意見。協(xié)會應(yīng)當(dāng)認(rèn)真復(fù)議，并在5個工作日內(nèi)將復(fù)議結(jié)果及理由反饋信托公司。
第十八條 協(xié)會應(yīng)在每年8月底前完成全部行業(yè)評級工作。
第十九條 評級工作結(jié)束后，協(xié)會應(yīng)當(dāng)做好評級信息、評級工作底稿、評級結(jié)果、評級結(jié)果反饋等文件和資料的存檔工作。
第二十條 信托公司應(yīng)當(dāng)確保其提供的數(shù)據(jù)及其他資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，如存在隱瞞重大事項(xiàng)或者報(bào)送、提供的信息和資料有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，協(xié)會根據(jù)自律規(guī)則，予以處罰。
第五章 附則
第二十一條 因監(jiān)管政策或行業(yè)發(fā)展變化，需要對評價(jià)指標(biāo)基礎(chǔ)值、目標(biāo)值以及取值范圍進(jìn)行調(diào)整，協(xié)會會員大會授權(quán)協(xié)會自律專業(yè)委員會審議，無需會員大會表決。
第二十二條 本指引由協(xié)會負(fù)責(zé)制定、發(fā)布和實(shí)施。
第二十三條 本指引自發(fā)布之日起生效。